一、案情簡介
近期，某證監(jiān)局針對A資產(chǎn)管理有限公司（私募基金管理人，以下簡稱A公司）、B資產(chǎn)管理有限公司（私募基金管理人，以下簡稱B公司）將所管理的私募基金產(chǎn)品的期貨賬戶出借給自然人C從事期貨交易的情況，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對A公司、B公司、C給予行政處罰，對A公司、B公司及相關(guān)責(zé)任人員采取行政監(jiān)管措施。本案為首起對私募基金管理人出借期貨賬戶行為采取行政處罰案件。
二、違法事實
經(jīng)查，A公司、B公司、自然人C存在以下違規(guī)事實：
A公司設(shè)立并管理A一號私募證券投資基金（以下簡稱A一號基金）、A九號私募證券投資基金（以下簡稱A九號基金）。A公司將A一號基金、A九號基金的3個期貨賬戶出借給自然人C。2022年8月1日-2022年9月21日，C使用上述期貨賬戶從事期貨交易，相關(guān)賬戶交易（開平倉雙向）共計851筆。
B公司設(shè)立并管理B三號私募證券投資基金（以下簡稱B三號基金）、B七號私募證券投資基金（以下簡稱B七號基金）、B八號私募證券投資基金（以下簡稱B八號基金）。B公司將B三號基金、B七號基金、B八號基金的3個期貨賬戶出借給自然人C。2022年8月1日-2022年9月21日，C使用上述期貨賬戶從事期貨交易，相關(guān)賬戶交易（開平倉雙向）共計444筆。
A公司、B公司出借期貨賬戶的行為，C借用期貨賬戶從事期貨交易行為違反了《期貨和衍生品法》第十八條之規(guī)定，構(gòu)成《期貨和衍生品法》第一百二十八條所述違法行為。A公司、B公司內(nèi)控機(jī)制不健全，未履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)等情況違反了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》。
三、處罰意見
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，該證監(jiān)局決定：依據(jù)《期貨和衍生品法》第一百二十八條之規(guī)定，分別對A公司、B公司給予警告并處以30萬元罰款的行政處罰，對自然人C給予警告并處以20萬元罰款的行政處罰；依據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第三十三條之規(guī)定，分別對A公司、B公司及相關(guān)責(zé)任人員采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
案例警示：
本案充分彰顯了監(jiān)管部門依法從嚴(yán)的監(jiān)管態(tài)度和立體化追責(zé)打擊違規(guī)行為的決心?！蹲C券法》和《期貨和衍生品法》均明確禁止出借或借用證券及期貨賬戶。私募基金管理機(jī)構(gòu)務(wù)必堅守勤勉盡責(zé)、合規(guī)經(jīng)營的展業(yè)底線，切勿抱有僥幸心理違規(guī)經(jīng)營，否則必將面臨嚴(yán)厲的“組合拳”打擊。